煙臺中寵食品股份有限公司關于“中寵轉2”2024年付息的公告

時間：2024-10-19 15:03:43來源：admin01欄目：餐飲美食新聞閱讀：

本文轉自：證券日報

證券代碼：002891 證券簡稱：中寵股份公告編號：2024-054

債券代碼：127076 債券簡稱：中寵轉2

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

特別提示：

● “中寵轉2”將于2024年10月25日按面值支付第二年利息，每10張“中寵轉2”（面值1，000元）利息為4.00元（含稅）

● 債權登記日：2024年10月24日

● 除息日：2024年10月25日

● “中寵轉2”票面利率：第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。

● “中寵轉2”本次付息的債權登記日為2024年10月24日，凡在2024年10月24日（含）前買入并持有本期債券的投資者享有本次派發的利息；2024年10月24日賣出本期債券的投資者不享有本次派發的利息。

● 下一付息期起息日：2024年10月25日

經中國證券監督管理委員會“證監許可[2022]2063號”文核準，煙臺中寵食品股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年10月25日公開發行了7，690，459張可轉換公司債券，每張面值100元，發行總額76，904.59萬元。根據《煙臺中寵食品股份有限公司公開發行可轉換公司債券募集說明書》有關條款的規定，在“中寵轉2”的計息期限內，每年付息一次，現將“中寵轉2”2023年10月25日至2024年10月24日期間的付息事項公告如下：

一、可轉債發行基本情況

1、債券簡稱：中寵轉2

2、債券代碼：127076

3、發行規模：76，904.59萬元

4、上市時間：2022年11月21日

5、票面金額和發行價格：每張面值為人民幣100元，按面值發行

6、債券期限：本次發行的可轉債的期限為自發行之日起六年，即自2022年10月25日（T日）至2028年10月24日。

7、債券利率：第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。

8、付息的期限和方式：

本次發行的可轉債采用每年付息一次的付息方式，到期歸還所有未轉股的可轉債本金和最后一年利息。

（1）年利息計算

年利息是指可轉債持有人按持有的可轉債票面總金額自可轉債發行首日起每滿一年可享受的當期利息。年利息的計算公式為：

I=B×i

I：指年利息額；

B：指本次發行的可轉債持有人在計息年度（以下簡稱“當年”或“每年”）付息債權登記日持有的可轉債票面總金額；

i：指可轉債當年票面利率。

（2）付息方式

①本次發行的可轉債采用每年付息一次的付息方式，計息起始日為可轉債發行首日。

②付息日：每年的付息日為本次可轉債發行首日起每滿一年的當日。如該日為法定節假日或休息日，則順延至下一個工作日，順延期間不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。

③付息債權登記日：每年的付息債權登記日為每年付息日的前一交易日，公司將在每年付息日之后的五個交易日內支付當年利息。在付息債權登記日前（包括付息債權登記日）轉換成股票的可轉債，公司不再向其持有人支付本計息年度及以后計息年度的利息。

④可轉債持有人所獲得利息收入的應付稅項由可轉債持有人承擔。

9、擔保事項：本次發行的可轉換公司債券不提供擔保。

10、轉股期限：本次發行的可轉債轉股期自可轉債發行結束之日（2022年10月31日，T+4 日）起滿6個月后的第一個交易日起至可轉債到期日止，即2023年5月1日（如該日為法定節假日或非交易日，則順延至下一個交易日）至2028年10月24日。可轉債持有人對轉股或者不轉股有選擇權，并于轉股的次日成為發行人股東。

11、轉股價格：本次發行可轉債的初始轉股價格為28.35元/股，當前轉股價格為28.06元/股。

12、信用評級：根據中證鵬元資信評估股份有限公司2024年6月24日出具的評級報告，公司主體信用等級為AA-，本次可轉換公司債券的信用等級為AA-，評級展望為穩定。

13、登記、托管、結算及委托兌付、兌息機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司（以下簡稱“中國結算深圳分公司”）。

二、本次付息方案

根據《募集說明書》的規定，本次付息為“中寵轉2”第二年付息，計息期間為2023年10月25日至2024年10月24日，當期票面利率為0.40%，本次付息每10張“中寵轉2”（面值1，000元）債券派發利息人民幣4.00元（含稅）。

1、根據《中華人民共和國個人所得稅法》《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612號）以及其他相關法規規定，對于持有“中寵轉2”的個人投資者和證券投資基金債券持有人，利息所得稅由證券公司等兌付派發機構按20%的稅率代扣代繳，公司不代扣代繳所得稅，實際每10張派發利息為3.20元；

2、根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《關于境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的通知》（財稅〔2018〕108號）和《關于延續境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的公告》（財政部稅務總局公告2021年34號）等規定，對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業所得稅和增值稅，實際每10張派發利息4.00元；

3、對于持有“中寵轉2”的其他債券持有者，每10張派發利息4.00元，其他債券持有者自行繳納債券利息所得稅，公司不代扣代繳所得稅。

三、本次付息債權登記日、除息日和付息日

1、債權登記日：2024年10月24日

2、除息日：2024年10月25日

3、付息日：2024年10月25日

四、付息對象

本期債券付息的對象為：截至2024年10月24日（該日期為債權登記日）下午深圳證券交易所收市后，在中國結算深圳分公司登記在冊的全體“中寵轉2”持有人。

五、付息方法

公司將委托中國結算深圳分公司進行本次付息，并向中國結算深圳分公司指定的銀行賬戶劃付本期利息資金。中國結算深圳分公司收到款項后，通過資金結算系統將本期債券利息劃付給相應的付息網點（由債券持有人指定的證券公司營業部或中國結算深圳分公司認可的其他機構）。在付息債權登記日前（包括付息債權登記日）申請轉換成公司股票的可轉換公司債券，公司不再向其持有人支付本計息年度及以后計息年度的利息。

六、關于本次付息對象繳納公司債券利息所得稅的說明

1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明

根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關法規規定，本期債券個人（包括證券投資基金）債券持有者應繳納公司債券個人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函〔2003〕612號）規定，本期債券利息個人所得稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳。

2、非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明根據《關于境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的通知》（財稅〔2018〕108號）和《關于延續境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的公告》（財政部稅務總局公告2021年34號）規定，自2021年11月7日至2025年12月31日止，對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業所得稅和增值稅。故本期債券非居民企業（包括QFII、RQFII）債券持有者取得的本期債券利息暫免征收企業所得稅。上述暫免征收企業所得稅的范圍不包括境外機構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所有實際聯系的債券利息。

3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明

對于其他債券持有者，其債券利息所得稅需自行繳納。

七、其他

投資者如需了解“中寵轉2”的其他相關內容，請查閱公司2022年10月21日刊登在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上的《煙臺中寵食品股份有限公司公開發行可轉換公司債券募集說明書》全文。

咨詢部門：煙臺中寵食品股份有限公司證券部

電話：0535-6726968

傳真：0535-6727161

八、備查文件

中國證券登記結算公司深圳分公司確認有關付息具體時間安排的文件。

特此公告。

煙臺中寵食品股份有限公司

董事會